增值税专用发票和普通发票需要税号。
在当今的商业交易中，发票作为财务和税务处理的重要凭证，其开具的规范性对于企业和个人来说至关重要，税号（纳税人识别号）是发票上不可或缺的一项关键信息，以下将详细解答什么发票需要税号：
一、增值税普通发票
1、企业购买：当购买方为企业时，索取增值税普通发票必须提供纳税人识别号或统一社会信用代码，这是根据国家税务总局的公告要求，自2017年7月1日起实施的规定，销售方在开具增值税普通发票时，应在“购买方纳税人识别号”栏填写购买方的税号。
2、电子发票：开具增值税电子普通发票时，同样需要提供购买方的纳税人识别号，电子发票的法律效力、基本用途与税务机关监制的增值税普通发票相同。
二、增值税专用发票
1、一般纳税人：增值税专用发票通常由一般纳税人开具，且购买方也必须是一般纳税人，在这种情况下，发票上必须填写购买方的纳税人识别号。
2、小规模纳税人：小规模纳税人虽然不能自行开具增值税专用发票，但可以向税务机关申请代开，发票上同样需要填写购买方的纳税人识别号。
三、其他情况
1、非企业性单位：对于行政机关、事业单位、社会团体等非企业性单位开具的发票，目前无需填写纳税人识别号。
2、个人消费者：当购买方为个人消费者或个体工商户时，开具的普通发票也无需填写税号。
四、无需填写税号的情况
1、冠名发票：对于使用印有企业名称发票的行业，如电商、成品油经销等，可暂不填写购买方纳税人识别号。
2、出口发票：购买方为国外客户而开具的出口发票无需填写税号。
3、手工票等：发票上没有购买方纳税人识别号栏次的发票（如手工票等）也无需填写税号。
五、为什么规定填写税号？
1、打击逃税：通过纳税人识别号实现社会全覆盖，进行税务管理，有助于打击“灰色收入”和逃税行为。
2、改善纳税公平：从收入和消费、支出等多个角度共同监管，解决纳税公平问题。
3、解决网店税收问题：将纳税人识别号覆盖到自然人，意味着以后在家开网店的小电商也将按照自然人纳税人管理。
4、为税收改革铺路：引入纳税识别号后，可以将每个人的收入和支出系统关联起来，为税收改革提供合理的数据来源。
六、如何查询公司税号？
1、银行缴税凭证：查询公司银行缴税凭证，左上角标有纳税人识别号。
2、增值税专用发票：公司开具的增值税专用发票上面有两个纳税人识别号，购货单位纳税人识别号和销货单位纳税人识别号。
3、税务登记证：打开公司的国税税务登记证，正面首页右上角的15位数字就是纳税人识别号，地税税务登记证上也有税字。
4、发票领用簿：打开发票领用簿的第一页，同样可以查到纳税人识别号。
5、税务工作人员查询：如果你知道公司企业发法人的名字或公司名称，可直接向税务工作人员查询。
七、常见问题解答
问：所有发票都需要填写税号吗？
答：不是，只有当购买方为企业时，索取增值税普通发票和增值税专用发票时才需要填写税号，对于非企业性单位、个人消费者或个体工商户开具的发票，以及冠名发票、出口发票等特定情况下，无需填写税号。
问：如果发票上没有填写税号怎么办？
答：如果取得的发票上没有填写税号，该发票将不得作为税收凭证用于办理涉税业务，如计税、退税、抵免等，在要求开具发票时，务必确保发票上填写了正确的税号信息。
八、小编有话说
税号作为发票上的关键信息，对于企业的财务管理和税务处理具有重要意义，了解并遵守相关规定，确保发票开具的规范性，是每个企业和个人应尽的责任，随着税务政策的不断调整和完善，我们也需要及时关注并适应这些变化，以确保自身的财务和税务处理始终符合法律法规的要求。
