电商需要交增值税、附加税和企业所得税。
电商交什么税，主要取决于其经营主体的类型以及具体的业务模式，以下是对电商纳税情况的详细解答：
一、电商纳税主体类型
1、个人身份开网店：
- 这种情况下，电商卖家通常需要缴纳个人所得税，税率根据收入水平而定，一般为3%-45%。
2、个体户认证开网店：
- 个体户需要缴纳个体经营所得税，税率一般为5%-35%，具体取决于应纳税所得额。
3、公司营业执照开网店（包括淘宝店和天猫店）：
增值税：小规模纳税人增值税率为3%（优惠期间可能为1%），一般纳税人增值税率为13%，无论是否亏损，只要有交易成功的订单，都需要缴纳增值税。
企业所得税：根据企业利润征收，小微企业有特定的优惠政策，利润在100万以内的按2.5%征收，100-300万的部分超出部分按10%征收，如果有300万利润，统一按25%征收，如果企业亏损，则不需要缴纳企业所得税。
分红税费：如果企业有股东分红，还需要缴纳20%的分红税费。
二、电商纳税方式
1、查账征收：
- 这是电商主流的征收方式，适用于企业，电商企业需要根据自己的财务报表向税务部门提交成交数据，包括支付宝真实成交部分和年底盈利部分。
2、定额征收：
- 主要适用于对个体经营规模小、财务会计制度不够健全的小型企业和个体工商户的征税，但这种方式已经逐步取消，因为有人利用漏洞避税。
3、代扣代缴：
- 电商平台可以实行“代扣代缴”制度，即平台代替税务机关从商家的交易金额中扣除相应的税款并上缴给国家。
三、电商纳税难点与挑战
1、登记制度缺失：部分超过免税标准的企业以网店形式躲避税收征管。
2、保护新兴产业考量：一些地方出于鼓励新兴产业发展的考虑，没有对电商平台采取严格的征管措施。
3、数字化和虚拟性：电子商务活动的数字化和虚拟性使得税收征管面临难题。
四、相关政策与趋势
- 我国现行税法并没有针对电子商务交易的特殊规定，电商只是交易方式的改变，无论在网上销售货物还是提供劳务，均与线下传统交易适用相同的税法。
- 随着行业的发展，一些C2C电商收入和规模不断增长，也逐步成为纳税的主体。
- 实现电商与实体店之间的公平税负，应当主要做“减法”，对电商建立规范的纳税秩序，对实体店进一步降低税费负担。
五、相关FAQs
Q1: 如果我用个人身份证开了一个淘宝店，年销售额达到了296万，我需要缴纳多少税？
A1: 根据个人所得税法的规定，你需要按照年销售额296万来计算个人所得税，假设你的最终盈利为14.2万，那么你需要缴纳的个人所得税将根据税率表进行计算，你需要先计算应纳税所得额（即总收入减去成本、费用及损失），然后根据适用的税率和速算扣除数来计算应纳税额，由于你的年销售额较高，可能会达到较高的税率区间，因此你需要缴纳的税额也会相应较高。
Q2: 我是一家用公司营业执照开淘宝店的电商企业，我的利润超过了300万，我需要缴纳哪些税？
A2: 作为一家用公司营业执照开淘宝店的电商企业，你需要缴纳以下几种税：
增值税：无论你是否盈利，只要有交易成功的订单，都需要缴纳增值税，小规模纳税人增值税率为3%（优惠期间可能为1%），一般纳税人增值税率为13%。
企业所得税：根据企业利润征收，如果你的利润在100万以内，按2.5%征收；100-300万的部分，超出部分按10%征收；如果有300万利润，统一按25%征收，由于你的利润超过了300万，所以你将按照25%的税率来缴纳企业所得税。
分红税费：如果企业有股东分红，还需要缴纳20%的分红税费。
六、小编有话说
电商行业的快速发展带来了巨大的经济效益，但同时也伴随着税收问题的挑战，作为电商从业者，我们应该自觉遵守国家法律法规，依法纳税，为国家和社会做出贡献，政府和社会各界也应该加强对电商行业的监管和支持，推动电商行业健康有序发展，通过共同努力，我们可以营造一个公平、公正、透明的市场环境，促进电商行业的持续繁荣。
